Gestión de la venta de cheques (factoring de cheques) con Centum

En el día a día de una PYME argentina, ordenar el flujo de fondos es una tarea clave. Los plazos de pago, las obligaciones operativas y la necesidad de liquidez conviven permanentemente, y muchas veces obligan a tomar decisiones tácticas para sostener la operación.

Una de las más usadas es la venta de cheques o factoring de cheques. Ambas expresiones describen la misma práctica: convertir un cheque diferido o a cobrar en efectivo disponible de manera anticipada.

En esta nota vas a encontrar qué implica esta operatoria, cuándo conviene utilizarla y qué aspectos financieros y administrativos deberías tener en cuenta. 

También te contamos cómo Centum te permite gestionarla de forma integrada, ordenada y segura dentro del módulo de Flujos de Fondos.

Qué es la venta o factoring de cheques

La venta de cheques es una operación en la cual una empresa transfiere a un tercero un cheque que tenía a cobrar para poder obtener ese dinero hoy. El tercero adelanta el efectivo y retiene un importe que surge de descuentos, comisiones, gastos e impuestos.

En términos simples, la empresa cobra hoy un cheque que iba a cobrar en el futuro.

Cuándo utilizan esta operatoria las PYMEs

✔ Necesidad inmediata de liquidez:  Para cubrir sueldos, pagos a proveedores, impuestos, cargas sociales o gastos extraordinarios.

✔ Descalce entre cobros y pagos:  Cuando los egresos vencen antes que los ingresos, vender un cheque ayuda a equilibrar el flujo de fondos.

✔ Gestión del riesgo: Reduce la exposición a rechazos o demoras. El riesgo pasa al comprador del cheque.

✔ Optimización administrativa:  Evita la gestión posterior del cobro.

Checklist antes de vender un cheque

Antes de concretar la operación es clave revisar:
‍
Verificación del cheque
• Fecha
• Librador
• Antecedentes del emisor
• Monto
• Vigencia
• Transferibilidad

Costo total
No solo la tasa. También comisiones, gastos administrativos e impuestos.

Alternativas disponibles
Líneas de crédito, acuerdos con proveedores o negociación por plazos.

Registro administrativo y contable
Evita duplicar ingresos o generar inconsistencias en conciliaciones y reportes.

Evitar uso rutinario
Es una herramienta puntual para equilibrar el flujo, no una fuente permanente de financiamiento.

‍

Cómo Centum resuelve la venta de cheques dentro del módulo Flujos de Fondos

En muchas empresas esta operatoria se realiza de forma manual o dispersa, lo que genera diferencias entre caja, contabilidad, conciliaciones y reportes.

En Centum está integrada y ordenada, manteniendo trazabilidad completa.

1. Registro de la entrada de dinero

Desde Efectivos Entrada se refleja el monto recibido por la venta.

2. Registro de la salida del cheque vendido

Desde Cheques Terceros Salida se marca la transferencia del cheque al tercero. Esto evita que siga figurando como activo pendiente de cobro.

3. Carga de gastos, comisiones e impuestos

Podés registrarlos vía Conceptos Varios o desde Compras si tenés un comprobante.

‍

‍

¿Por qué es clave registrar bien las comisiones e impuestos de la venta de cheques?

Registrar correctamente las comisiones, gastos financieros e impuestos asociados a la venta de cheques no es solo una cuestión administrativa. Cuando estos importes se documentan y se imputan como corresponde, la empresa obtiene créditos fiscales y deducciones que reducen el costo financiero real de la operatoria y mejoran el resultado impositivo del período. En operaciones de montos elevados, este impacto puede ser significativo y representa un beneficio que muchas PYMEs no capitalizan por falta de registro o por información dispersa.

Centum asegura que todo ese circuito quede integrado. Al cargar la factura o el movimiento correspondiente, el sistema identifica automáticamente el crédito fiscal, lo vincula con la operatoria original y lo refleja de manera consistente en flujos de fondos, bancos, contabilidad e impuestos. Esto evita omisiones, asegura exactitud y permite aprovechar plenamente cada deducción disponible.

El valor no está solo en registrar la venta del cheque, sino en capturar el beneficio económico que surge de los gastos asociados. Centum ofrece una gestión ordenada y trazable que garantiza que la empresa no pierda ventajas impositivas y mantenga una visión financiera más precisa y profesional.

4. Trazabilidad total y automática

La operatoria impacta en
• Caja y Bancos
• Flujos de fondos
• Contabilidad
• Historial completo del cheque desde su origen hasta su destino

Esto simplifica auditorías internas, conciliación bancaria y análisis financiero sin planillas externas.

Conclusión

La venta de cheques es una herramienta financiera habitual y útil para obtener liquidez inmediata, pero requiere control, criterio y un registro preciso para evitar inconsistencias.

Centum te permite gestionar esta práctica de forma integral, ordenada y transparente, asegurando que cada movimiento quede correctamente reflejado dentro del sistema.

Preguntas frecuentes

¿Es legal vender cheques en Argentina

Sí, siempre que se cumpla la normativa vigente del BCRA sobre transferibilidad y endoso.

¿Qué impuestos aplican

Según el intermediario pueden incluirse IVA sobre comisiones, impuesto al débito y crédito y percepciones específicas.

¿Puedo registrar ventas de cheques en cualquier banco?

Sí, siempre que el cheque sea transferible y cumpla con las normas del BCRA.

¿Centum se integra con conciliación bancaria?

Sí. El registro impacta automáticamente en conciliaciones y reportes para mantener consistencia operativa. 

Valga la aclaración: Con Centum podés hacer tus conciliaciones bancarias de manera automática. Leé más acá: Conciliación Bancaria con IA 

‍

Conocé cómo podés simplificar tu gestión financiera con Centum y tomá decisiones con más claridad Contactanos 

‍